LA AGENCIA TRIBUTARIA INICIA UNA OPERACIÓN DE ÁMBITO NACIONAL CONTRA EL FRAUDE FISCAL EN EL SECTOR DE LAS FRANQUICIAS DE MENSAJERÍA Y PAQUETERÍA
Como ya informamos en nuestra publicación de uno de febrero pasado, entre las directrices del Plan Anual de Control Tributario y Aduanero de 2022, la Inspección de Hacienda volverá a poner el foco en 2022 sobre los autónomos y el software de doble uso.
Según nota de prensa emitida por el Ministerio de Hacienda y Función Pública de fecha 20 de octubre de 2022, la Agencia Tributaria ha puesto en marcha más de un centenar de comprobaciones inspectoras a 77 sociedades y 40 personas físicas vinculadas del sector de las franquicias de mensajería y paquetería tras la personación de más de 270 funcionarios de la Agencia en un total de 76 locales de este sector distribuidos en 14 Comunidades Autónomas.
Las inspecciones, que se desarrollarán en los próximos meses a partir de esta obtención de pruebas inicial, analizarán supuestos de actividad no declarada, pagos en “B” a trabajadores de las franquicias y la utilización de programas informáticos de ocultación de ventas para defraudar (software de «doble uso» que ya se ha detectado en algunas de las personaciones realizadas ayer), según manifiestan las mismas fuentes.
Con las personaciones realizadas ayer en los locales seleccionados, la Agencia ha logrado acceder directamente a la documentación e información contable o auxiliar real existente, incluidos los sistemas informáticos de procesamiento de la información, al objeto de confirmar y cuantificar el volumen de actividad no declarada por las empresas y, en su caso, confirmar la posible existencia de programas informáticos de ocultación de ventas y esquemas de facturación irregular.
Las actuaciones también se dirigen a personas del entorno societario y familiar de las sociedades inspeccionadas que presentan signos externos de riqueza no coherentes con las rentas que vienen declarando.
Recordar las líneas básicas de actuación del área de Recaudación para el año 2022 encaminadas a facilitar el cumplimiento de las obligaciones tributarias a través de las actuaciones de información y asistencia a los contribuyentes así como la lucha contra el fraude fiscal:
- Mejoras en la evaluación del riesgo recaudatorio
- Persecución del delito contra la Hacienda Pública y contrabando
- Adopción de derivaciones de responsabilidad
- Adopción de medidas cautelares
- Presencia de los funcionarios de Recaudación
- Medidas específicas para la persecución del fraude recaudatorio